JPK-VAT7 w programach FINKA

Przedstawiamy rozwiązania zastosowane w programach FINKA w związku z nowym formatem JPK-VAT7 (JPK-V7)

Jak wygenerować JPK-VAT7?

W programach FINKA służy do tego nowy punkt menu "JPK z deklaracją VAT od 10.2020"

Po wybraniu tego menu:

• program wyświetla informacje potrzebne do wytworzenia JPK, a także (jeśli to potrzebne) pola deklaracji VAT
• po wybraniu miesiąca i roku można:
  
  • redagować deklarację (np. zmienić zawarte w niej kwoty, choć zalecamy jedynie zmianę wyboru "nadwyżka VAT do zwrotu / do przeniesienia / do zaliczenia na poczet innych zobowiązań podatkowych"
  • wygenerować i zapamiętać JPK-VAT7
  • następnie podpisać plik, wysłać i odebrać UPO
  • można także (do celów wewnętrznych) wydrukować deklarację zawartą w pliku.

Czy funkcjonuje nadal poprzedni format JPK-VAT(3)?

Tak, w menu "JPK-VAT do 09.2020" można generować i wysyłać JPK we wcześniejszym formacie - w tym bezterminowo wysyłać korekty za miesiące 09.2020 lub wcześniejsze.

Z czego składa się nowy JPK?

Nowy JPK-VAT7 (inne określenie: JPK-V7) występuje w trzech rodzajach:

• JPK-VAT7M zawiera miesięczną ewidencję VAT i miesięczną deklarację VAT
• JPK-VAT7K za pierwszy lub drugi miesiąc kwartału: zawiera miesięczną ewidencję VAT
• JPK-VAT7K za ostatni miesiąc kwartału: zawiera miesięczna ewidencję oraz kwartalną deklarację
• Korekty nowego JPK mogą zawierać samą ewidencję lub samą deklarację lub obydwa elementy - Użytkownik wybiera to na ekranie utworzenia korekty
• Wewnątrz części ewidencyjnej JPK wpisuje się tzw. "kody GTU" i szereg innych informacji dodatkowych. Program musi je pobrać z ewidencji VAT, przy czym:
  
  • już wcześniejsze wersje programów FINKA dawały możliwość umieszczania tych kodów w ewidencji
  • Użytkownik ma do dyspozycji narzędzia ułatwiające systematyczne oznaczanie zapisów VAT tymi kodami
  • szczegółowe informacje i listę kodów znajdziemy we wcześniejszym artykule na stronie FINKA

Jak można zweryfikować zgodność deklaracji z ewidencją zawartą w JPK-VAT7?

Programy FINKA mają tu dwa różne narzędzia:

• Na ekranie otwieranym w menu "JPK z deklaracją VAT" program wyświetla:
  
  • Sumy wartości VAT naliczonego i należnego w częściach ewidencyjnych JPK za poszczególne miesiące
  • Kwoty VAT do zapłaty, do przeniesienia lub do zwrotu wynikające z deklaracji VAT zawartej wewnątrz JPK
    
    
• Dodatkowy moduł "Przeglądanie i scalanie JPK" pozwala wykonywać znacznie więcej czynności:
  • Przeglądanie części ewidencyjnej JPK, w postaci skróconej lub ze wszystkimi kolumnami. Widoczne są także kody GTU i inne wybrane opcje
  • Drukowanie części ewidencyjnej JPK lub deklaracji
  • Scalenie, czyli połączenie części ewidencyjnych różnych JPK, np. pochodzących z centrali firmy i z oddziałów, w jedną spójną listę zakupów i sprzedaży
    - jeśli jedna z ewidencji zawierała "dokument zbiorczy" z sumami drugiego JPK, to podczas scalania można go usunąć
    - pliki mogą pochodzić z programu FINKA lub z dowolnego innego, o ile mają odpowiedni format XML.
  • Weryfikacja zgodności deklaracji z ewidencją, przy czym
    - w przypadku deklaracji kwartalnej program zapyta o pliki JPK dla dwóch pozostałych miesięcy kwartału i sprawdzi zgodność deklaracji z sumami trzech ewidencji za trzy miesiące
  • Wyliczenie deklaracji na podstawie ewidencji
    - przy deklaracji kwartalnej użytkownik musi wskazać pliki JPK za dwa pozostałe miesiące
  • Redagowanie końcowej części deklaracji, w tym "z przeniesienia", "do przeniesienia lub do zwrotu".
  • Zapamiętanie pliku na dysku albo zapisanie w programie FINKA na liście "do wysłania"

Czy zastosowano ułatwienia dotyczące kodów GTU?

Programy FINKA zawierają szereg rozwiązań ułatwiających oznaczanie w ewidencji kodów GTU i pozostałych wymaganych oznaczeń.

• Schematy księgowań, dostępne zarówno w FINKA-FK, jak i w FINKA-KPR
  • w schemacie można oznaczyć odpowiednie opcje, na przykład:
    • biuro rachunkowe może utworzyć schemat "sprzedaż usług księgowych" i zaznaczyć w nim "GTU-12: usługi doradcze, księgowe itp".
• Duplikowanie dokumentów w programie FINKA-FK
• Drukowanie kodów GTU i pozostałych na fakturach. Ponieważ dział sprzedaży (albo firma korzystająca z usług biura rachunkowego) ma lepsze rozeznanie w rodzajach towarów, niż dział księgowości, na fakturze można wybrać odpowiednie kody. Drukowane są one domyślnie w stopce faktury.
• Przenoszenie kodów GTU i pozostałych za pośrednictwem bufora. Jeśli korzystamy z eksportu danych z programu FINKA-FAKTURA lub FINKA-MAG do FINKA-FK lub KPR, to oznaczenia GTU z faktur zostaną przepisane do ewidencji VAT.
• Wyświetlanie kodów GTU i innych podczas przeglądania lub drukowania ewidencji. Po zaznaczeniu okienka "Opcje" pojawia się dodatkowa kolumna zawierająca wybrane oznaczenia wraz z krótkim opisem
• Wyszukiwanie według kodów GTU i innych: w menu Wyszukiwanie zapisów VAT  oraz Wyszukiwanie dokumentów handlowych można wyszukać pozycje zawierające konkretne kody lub nie zawierające żadnego z nich.

Czy do wysłania JPK-VAT7 niezbędny jest podpis kwalifikowany?

Nie, w odróżnieniu od deklaracji VAT-7 lub VAT-7K plik JPK-VAT7 można podpisać i wysłać:

• za pomocą podpisu kwalifikowanego
• lub za pomocą profilu zaufanego, przy czym
  
  • niemal wszystkie banki oferują bezpłatną usługę założenia profilu zaufanego
  • można to zrobić bez wychodzenia z domu, logując się na stronę swojego banku.
• w programach FINKA wybiera się rodzaj podpisu, zmieniając parametr lokalny "Formularze - Rodzaj podpisu pliku JPK"

Oprac. Krzysztof Piasecki

12.10.2020