JPK-VAT7 w programach FINKA
Przedstawiamy rozwiązania zastosowane w programach FINKA w związku z nowym formatem JPK-VAT7 (JPK-V7)
Jak wygenerować JPK-VAT7?
W programach FINKA służy do tego nowy punkt menu "JPK z deklaracją VAT od 10.2020"
Po wybraniu tego menu:
- program wyświetla informacje potrzebne do wytworzenia JPK, a także (jeśli to potrzebne) pola deklaracji VAT
- po wybraniu miesiąca i roku można:
- redagować deklarację (np. zmienić zawarte w niej kwoty, choć zalecamy jedynie zmianę wyboru "nadwyżka VAT do zwrotu / do przeniesienia / do zaliczenia na poczet innych zobowiązań podatkowych"
- wygenerować i zapamiętać JPK-VAT7
- następnie podpisać plik, wysłać i odebrać UPO
- można także (do celów wewnętrznych) wydrukować deklarację zawartą w pliku.
Czy funkcjonuje nadal poprzedni format JPK-VAT(3)?
Tak, w menu "JPK-VAT do 09.2020" można generować i wysyłać JPK we wcześniejszym formacie - w tym bezterminowo wysyłać korekty za miesiące 09.2020 lub wcześniejsze.
Z czego składa się nowy JPK?
Nowy JPK-VAT7 (inne określenie: JPK-V7) występuje w trzech rodzajach:
- JPK-VAT7M zawiera miesięczną ewidencję VAT i miesięczną deklarację VAT
- JPK-VAT7K za pierwszy lub drugi miesiąc kwartału: zawiera miesięczną ewidencję VAT
- JPK-VAT7K za ostatni miesiąc kwartału: zawiera miesięczna ewidencję oraz kwartalną deklarację
- Korekty nowego JPK mogą zawierać samą ewidencję lub samą deklarację lub obydwa elementy - Użytkownik wybiera to na ekranie utworzenia korekty
- Wewnątrz części ewidencyjnej JPK wpisuje się tzw. "kody GTU" i szereg innych informacji dodatkowych. Program musi je pobrać z ewidencji VAT, przy czym:
- już wcześniejsze wersje programów FINKA dawały możliwość umieszczania tych kodów w ewidencji
- Użytkownik ma do dyspozycji narzędzia ułatwiające systematyczne oznaczanie zapisów VAT tymi kodami
- szczegółowe informacje i listę kodów znajdziemy we wcześniejszym artykule na stronie FINKA
Jak można zweryfikować zgodność deklaracji z ewidencją zawartą w JPK-VAT7?
Programy FINKA mają tu dwa różne narzędzia:
- Na ekranie otwieranym w menu "JPK z deklaracją VAT" program wyświetla:
- Sumy wartości VAT naliczonego i należnego w częściach ewidencyjnych JPK za poszczególne miesiące
- Kwoty VAT do zapłaty, do przeniesienia lub do zwrotu wynikające z deklaracji VAT zawartej wewnątrz JPK
- Dodatkowy moduł "Przeglądanie i scalanie JPK" pozwala wykonywać znacznie więcej czynności:
- Przeglądanie części ewidencyjnej JPK, w postaci skróconej lub ze wszystkimi kolumnami. Widoczne są także kody GTU i inne wybrane opcje
- Drukowanie części ewidencyjnej JPK lub deklaracji
- Scalenie, czyli połączenie części ewidencyjnych różnych JPK, np. pochodzących z centrali firmy i z oddziałów, w jedną spójną listę zakupów i sprzedaży
- jeśli jedna z ewidencji zawierała "dokument zbiorczy" z sumami drugiego JPK, to podczas scalania można go usunąć
- pliki mogą pochodzić z programu FINKA lub z dowolnego innego, o ile mają odpowiedni format XML. - Weryfikacja zgodności deklaracji z ewidencją, przy czym
- w przypadku deklaracji kwartalnej program zapyta o pliki JPK dla dwóch pozostałych miesięcy kwartału i sprawdzi zgodność deklaracji z sumami trzech ewidencji za trzy miesiące - Wyliczenie deklaracji na podstawie ewidencji
- przy deklaracji kwartalnej użytkownik musi wskazać pliki JPK za dwa pozostałe miesiące - Redagowanie końcowej części deklaracji, w tym "z przeniesienia", "do przeniesienia lub do zwrotu".
- Zapamiętanie pliku na dysku albo zapisanie w programie FINKA na liście "do wysłania"
Czy zastosowano ułatwienia dotyczące kodów GTU?
Programy FINKA zawierają szereg rozwiązań ułatwiających oznaczanie w ewidencji kodów GTU i pozostałych wymaganych oznaczeń.
- Schematy księgowań, dostępne zarówno w FINKA-FK, jak i w FINKA-KPR
- w schemacie można oznaczyć odpowiednie opcje, na przykład:
- biuro rachunkowe może utworzyć schemat "sprzedaż usług księgowych" i zaznaczyć w nim "GTU-12: usługi doradcze, księgowe itp".
- w schemacie można oznaczyć odpowiednie opcje, na przykład:
- Duplikowanie dokumentów w programie FINKA-FK
- Drukowanie kodów GTU i pozostałych na fakturach. Ponieważ dział sprzedaży (albo firma korzystająca z usług biura rachunkowego) ma lepsze rozeznanie w rodzajach towarów, niż dział księgowości, na fakturze można wybrać odpowiednie kody. Drukowane są one domyślnie w stopce faktury.
- Przenoszenie kodów GTU i pozostałych za pośrednictwem bufora. Jeśli korzystamy z eksportu danych z programu FINKA-FAKTURA lub FINKA-MAG do FINKA-FK lub KPR, to oznaczenia GTU z faktur zostaną przepisane do ewidencji VAT.
- Wyświetlanie kodów GTU i innych podczas przeglądania lub drukowania ewidencji. Po zaznaczeniu okienka "Opcje" pojawia się dodatkowa kolumna zawierająca wybrane oznaczenia wraz z krótkim opisem
- Wyszukiwanie według kodów GTU i innych: w menu Wyszukiwanie zapisów VAT oraz Wyszukiwanie dokumentów handlowych można wyszukać pozycje zawierające konkretne kody lub nie zawierające żadnego z nich.
Czy do wysłania JPK-VAT7 niezbędny jest podpis kwalifikowany?
Nie, w odróżnieniu od deklaracji VAT-7 lub VAT-7K plik JPK-VAT7 można podpisać i wysłać:
- za pomocą podpisu kwalifikowanego
- lub za pomocą profilu zaufanego, przy czym
- niemal wszystkie banki oferują bezpłatną usługę założenia profilu zaufanego
- można to zrobić bez wychodzenia z domu, logując się na stronę swojego banku.
- w programach FINKA wybiera się rodzaj podpisu, zmieniając parametr lokalny "Formularze - Rodzaj podpisu pliku JPK"
Oprac. Krzysztof Piasecki
12.10.2020